¿Cuáles son las diferencias entre SSN, EIN e ITIN?

Los números de identificación fiscal pueden ser confusos para muchos. ¿Cómo podemos distinguirlos, como el número de la Seguridad Social (SSN), un Número de Identificación del Empleador (EIN) y un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN)? ¿Se pueden usar indistintamente? ¿Se pregunta: "¿Necesito un SSN, EIN o ITIN?"

Siga leyendo para comprender la diferencia entre EIN, SSN e ITIN y cuándo necesitará cada uno.

Comprender el número de identificación fiscal (TIN)

Un Número de Identificación Fiscal (TIN) es un número único que identifica a una persona, una entidad comercial o una organización sin fines de lucro. Cada persona o empresa debe tener su propio TIN. Los números de identificación fiscal están disponibles en cualquier país, pero el proceso de solicitud y su formato varían.

En EE. UU., cualquier persona que presente declaraciones de impuestos anuales ante el IRS debe tener un TIN. Estos incluyen SSN, EIN, ITIN, ATIN y PTIN. El IRS utiliza estos números de nueve dígitos para rastrear a los contribuyentes.

¿Qué es un número de la Seguridad Social (SSN)?

Un Número de la Seguridad Social, conocido como SSN, se emite solo a personas físicas. Los ciudadanos estadounidenses, los residentes permanentes y algunos residentes temporales pueden solicitar un Número de la Seguridad Social. Los SSN son los únicos números de identificación en EE. UU. que no emite el IRS. En cambio, los SSN son emitidos por la Administración del Seguro Social (SSA). Un Número de la Seguridad Social tiene un formato de nueve dígitos con la estructura XXX-XX-XXXX.

¿Necesito un número SSN?

Necesitará un SSN para un empleo legal en EE. UU. o para beneficiarse de otros servicios gubernamentales. Todos los ciudadanos estadounidenses, residentes permanentes y trabajadores inmigrantes temporales necesitan un Número de la Seguridad Social.

Los niños necesitan un SSN o un ITIN para que sus padres puedan declararlos como dependientes y obtener ciertos beneficios fiscales. Esto significa que la mayoría de los padres solicitarán un SSN para su hijo. La solicitud de un SSN es gratuita. Sin embargo, también puede pagar por un servicio que complete el proceso de solicitud por usted.

Según la Administración del Seguro Social, las personas que pueden solicitar un SSN incluyen:

• No ciudadanos
• Estudiantes internacionales
• Trabajadores extranjeros
• Hijos de ciudadanos
• Solicitantes de acción diferida para llegadas en la infancia
• Supervivientes de violencia doméstica

¿Cómo solicitar un SSN?

Para solicitar un SSN, debe completar el formulario SS-5, Solicitud de Tarjeta de la Seguridad Social. Deberá proporcionar pruebas de su identidad, edad y estatus en EE. UU.

Alternativamente, puede visitar una oficina local de la Seguridad Social o llamar para solicitar un SSN. Puede solicitarlo por teléfono al 1-800-772-1213. La oficina está abierta de 8:00 a.m. a 7:00 p.m., de lunes a viernes.

Según la Administración del Seguro Social, puede esperar su tarjeta de la Seguridad Social en un plazo de dos semanas después de presentar todos los documentos requeridos para procesar la solicitud. Este plazo asume que la verificación de los documentos de inmigración con el USCIS está completa.

¿Qué es un número de identificación del empleador (EIN)?

Un Número de Identificación del Empleador o EIN se emite a entidades comerciales, como LLC, corporaciones, fideicomisos y patrimonios que deben pagar impuestos. Puede usar un número EIN para informar ganancias de capital e ingresos comerciales con fines fiscales. Un número EIN tiene un formato similar a un SSN con nueve dígitos, pero difiere en la distribución. Un EIN se lee como XX-XXXXXXX.

Growth Business emite EIN para todas las LLC que crea, ya que es esencial para abrir cuentas bancarias y presentar declaraciones de impuestos.

¿Necesito un EIN?

Generalmente, cualquier entidad comercial necesita un EIN. Esto incluye LLC, S-corporations, C-corporations, organizaciones sin fines de lucro 501(c)3, fideicomisos, patrimonios y LLC para no residentes. Necesitará un EIN para su empresa para contratar empleados, abrir una cuenta bancaria comercial, presentar impuestos o retener impuestos de ingresos no salariales.

¿Cómo solicitar un EIN?

Para obtener un EIN, debe completar el formulario SS-4 con el IRS. Puede solicitar un EIN en línea, por teléfono, por fax o por correo. Todas las entidades comerciales deben solicitar un EIN antes de comenzar sus operaciones. La solicitud pide el nombre del accionista principal, socio, fideicomisario, propietario o cualquier otro título de la empresa, junto con su número de identificación fiscal.

El tiempo necesario para obtener un EIN varía según el método de solicitud. Si lo solicita en línea, recibirá el EIN de inmediato. Si lo solicita por teléfono, correo postal o fax, el procesamiento puede tardar de dos a cinco semanas.

Growth Business proporciona un número EIN a todas las empresas LLC que crea, ¡en un plazo de 1 a 5 días hábiles!

¿Qué es un número de identificación fiscal (ITIN)?

Un Número de Identificación Personal del Contribuyente o ITIN se ofrece a ciertos extranjeros no residentes y residentes, a sus cónyuges y a sus dependientes. No se puede obtener un ITIN si se es elegible para un SSN. Los ITIN tienen el mismo formato que los SSN, con nueve dígitos: XXX-XX-XXXX.

¿Necesito un ITIN?

Una persona extranjera que no tiene un SSN y no puede obtener uno, puede obtener un ITIN. Si no es elegible para un SSN pero necesita presentar impuestos o abrir una cuenta bancaria en EE. UU., es posible que necesite un ITIN.

Según el IRS, un extranjero residente que no tiene y no puede obtener un SSN debe usar un Número de Identificación Personal del Contribuyente. El IRS define a una persona extranjera como residente extranjero a efectos fiscales basándose en el número de días que está presente en los Estados Unidos.

¿Cómo solicitar un ITIN?

Para solicitar un ITIN, deberá completar el formulario W-7 y presentar los documentos de respaldo de su estado de residencia. Puede obtener ayuda para solicitar un ITIN a través de ciertos bancos, universidades o despachos de contabilidad.

Según el IRS, si cumple los requisitos para un ITIN y su solicitud está completa, el IRS le enviará una carta asignándole su número de identificación fiscal en un plazo de siete semanas. Sin embargo, esto puede tardar hasta 11 semanas si lo solicita durante períodos de alta actividad fiscal o desde el extranjero.

Preguntas frecuentes (FAQs)

¿Debo usar un EIN o SSN para una LLC?

Si necesita un SSN o EIN para presentar impuestos para su LLC depende de la estructura del negocio. Las LLC con múltiples miembros deben usar un EIN para la presentación de impuestos. Las empresas individuales y las LLC de un solo miembro pueden usar su Número de Seguro Social siempre que pertenezcan a residentes estadounidenses. Si pertenecen a extranjeros, en cualquier caso, deberán usar el EIN de su empresa.

¿Puedo usar mi EIN en lugar de un SSN para fines fiscales?

Puede usar un EIN en lugar de un SSN en un formulario W-9 si trabaja a través de una LLC. Cuando presente un formulario W-9 a cualquier empresa que le pague más de 600 dólares al año, puede indicar la LLC y su EIN o su SSN individual.

¿El EIN es solo para empresas o también pueden obtenerlo las personas?

El EIN es solo para empresas. Las personas pueden obtener un EIN creando una entidad comercial como una LLC o una corporación. Como individuo, usará un Número de Seguro Social o un ITIN.

¿Todavía necesito un SSN si tengo un EIN?

Empresas individuales, LLC, corporaciones, sociedades, organizaciones sin fines de lucro, fideicomisos, patrimonios, agencias gubernamentales y otras entidades comerciales pueden usar un EIN. Aún necesitará un número de identificación fiscal individual, como un Número de Seguro Social, si tiene un EIN.